Расследование незаконной предпринимательской деятельности

Информационная статья на тему: "Расследование незаконной предпринимательской деятельности" с полным объяснением материала. Если в процессе прочтения возникли вопросы, то вы всегда можете задать их дежурному юристу.

Вопрос 2. Методика расследования незаконного предпринимательства

Читайте также:

  1. B. Сделайте предложения отрицательными и вопросительными.
  2. C. «Скользкие угри» – уход от ответственности по оценочным позициям, из-за вопросов благости: «я не считаю так, я ни считаю иначе, я не говорю так, я не говорю ни не так».
  3. I. МЕТОДИКА ИССЛЕДОВАНИЙ В СОЦИАЛЬНОЙ РАБОТЕ
  4. I. Образуйте отрицательные и вопросительные предложения.
  5. I. Правила построения вопросов в диалоге
  6. I. Экзаменационные вопросы
  7. I. Экзаменационные вопросы
  8. II. Вопросы для подготовки к коллоквиуму №1
  9. II. Ответьте на следующие вопросы.
  10. II. Ответьте на следующие вопросы.
  11. II. Произнесите специальные вопросы. Соблюдайте высокий уровень голоса на вопросительном слове и высокий начальный уровень падения на последнем ударном слоге.
  12. II. Прочтите, следуя интонационной разметке, данные вопросительные высказывания.

Незаконное предпринимательство – это осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (ч.1 ст. 171 УК РФ).

Обстоятельства, подлежащие выяснению:

1) Установление основных обстоятельств события преступления (предмет посягательства, способ, механизм и обстановка совершения преступления).

2) Установление фактов, подтверждающих виновность подозреваемого и мотивы совершения преступления, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности.

Рис.4. Установление фактов, подтверждающих виновность подозреваемого


3) Установление условий, способствовавших совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к осуществлению предпринимательской деятельности и др.).

4) Выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверка возникших следственных версий, проверка и оценка фактических данных (размер причиненного ущерба, способы реализации преступления, способ получения дохода и др.) [123] .

Типичные следственные ситуации:

[3]

· преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности;

· поступило сообщение, содержащее признаки совершения преступных действий, повлекших причинение значительного материального ущерба;

· поступили материалы оперативно-розыскных действий, содержащие данные о фактах незаконного предпринимательства;

· материалы оперативно-розыскных действий свидетельствуют о возможном совершении незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности членами конкретной организованной преступной группы.

Программа расследования:

1) выемка и изучение необходимых нормативных документов, регулирующих данный вид предпринимательской деятельности;

2) выемка, осмотр и изучение документов, показывающих движение денежных средств организации, фирмы (предпринимателя);

3) выемка и осмотр необходимых документов организации, фирмы (предпринимателя);

4) наложение ареста на денежные суммы, счета;

5) выемка почтово-телеграфной корреспонденции;

6) осмотр изъятых поддельных документов и других объектов;

7) осмотр и предварительное исследование документов, с помощью которых было совершено преступление;

Рис.5. Документы, с помощью которых совершено преступление

8) допрос работников организации, фирмы (предпринимателя);

9) допрос свидетелей;

10) назначение и проведение ревизий, аудиторских проверок криминалистических и иных судебных экспертиз для исследования бухгалтерских, отчетных и иных документов организации, фирмы (предпринимателя);

11) проведение следственной операции по задержанию подозреваемых в совершении незаконного предпринимательства;

12) личный обыск подозреваемого (руководителя фирмы) и обыск по месту жительства и работы с целью выявления и изъятия различных документов и иных объектов, имеющих значение для дела;

Рис. 6. Обыск по месту работы

13) допрос подозреваемого;

14) осмотр транспортного средства, используемого подозреваемым;

15) контроль телефонных переговоров родственников, коллег и партнеров задержанного;

16) предъявление для опознания;

17) очная ставка и др.

Судебные экспертизы, проводимые при расследовании незаконного предпринимательства:

Рис.7. Почерковедческая экспертиза

· технико-криминалистическая экспертиза документов;

Дата добавления: 2014-12-29 ; Просмотров: 1750 ; Нарушение авторских прав? ;

Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет

Тема 2. Методика расследования незаконного предпринимательства (ст.171 УК РФ)

Учебная программа по спецкурсу

«ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

(для студентов Вечернего факультета)

Учебная программа составлена на основании учебного плана, утвержденного ректором ГОУ ВПО «СГАП», и соответствует требованиям Государственного образовательного стандарта по специальности 03050165 «Юриспруденция».

Учебная программа обсуждена

на заседании кафедры

[2]

Составитель: доцент Яшин А.А..

Учебная программа одобрена

Учебно-методическим Советом ГОУ ВПО «СГАП»

д.ю.н., профессор В.И. Комиссаров

Формирование и становление правового государства предполагает дальнейшее укрепление законности и правопорядка в стране, усиление охраны прав и законных интересов граждан, решительную борьбу с преступностью. В осуществлении этих задач важная роль принадлежит следственным подразделениям правоохранительных органов, в профессиональной подготовке сотрудников которых криминалистика является одной из профилирующих дисциплин.

Изучение спецкурса «Особенности расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности» преследует цель выработать у студентов систему знаний, навыков и умений использования криминалистических средств, приемов и методов расследования преступлений в сфере экономики.

[1]

Актуальность преподавания спецкурса «Особенности расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности» обусловлено:

— недостаточным профессиональным опытом следователей по организации расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности;

— сравнительно небольшим количеством монографической и учебной литературы по совершенствованию частных методик расследования этих групп преступлений.

Изучив дисциплину «Особенности расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности», слушатели должны усвоить положения и рекомендации криминалистической методики расследования данной категории уголовных дел.

У студентов должны быть выработаны следующие практические навыки и умения:

— осуществление предварительной проверки заявлений о совершенном преступлении в сфере экономической деятельности, анализ следственных ситуаций;

— применение технико-криминалистических методов, приемов и средств обнаружения, фиксации и изъятия следов преступления, совершенного в сфере экономической деятельности;

— организация выявления, раскрытия и предупреждения преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности (построение и проверка следственных версий, планирование расследования, взаимодействие следователя со специалистами, экспертами, органами дознания, контролирующими органами, использование помощи населения и средств массовой информации);

— использование тактических приемов при проведении следственных действий и тактических операций;

— обоснование и принятие тактических решений;

— использование в практической деятельности положений и рекомендаций методик расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности.

Тема 1. Общие положения методики расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности

Понятие и классификация преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности. Правовые основы расследования данных преступлений.

Понятие и содержание основных элементов методики расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности.

Особенности тактики проведения отдельных следственных и иных процессуальных действий. Особенности тактики назначения судебно-экономических экспертиз.

Организация взаимодействия с государственными контролирующими органами и использования помощи населения при расследовании преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности.

Основная литература

Уголовный кодекс от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (в ред. от 4 мая 2011 г. № 97-ФЗ) // СЗ РФ. -1996. -№25. — Ст.2954.

Федеральный закон РФ от 30 декабря 2008 г. № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (в ред. от 04 мая 2011 г. №99-ФЗ)// РГ. — 2008. – 31 дек.

Читайте так же:  Разница между трудовым договором и трудовым соглашением

Аксенов Р.Г., Книзин В.Д. Изобличение лица, совершившего преступления в сфере экономической деятельности. – М., 2009.

Шапиро Л.Г. Процессуальные и криминалистические аспекты использования специальных знаний при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности. – М., 2007.

Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности: учебное пособие / Под ред. Фирсова Е.П. М., «Юрлитинформ», 2005.

Дополнительная литература

Вопросы расследования преступлений: справочное пособие / Под ред. Качанова А.Я. -З-е изд. – М., 2001.

Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики. Сборник научных статей / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов, 1999.

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву Росси. М., 2007.

Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.

Дмитренко Т. Новые виды судебно-экономических экспертиз // Хозяйство и право,1993,№ 10-С.29-31; № 11-С.33-37; 1994,№2-С.108-124.

Журавлев С. Ю. Расследование экономических преступлений. М., 2005.

Зайцев М.Ю. Социологический портрет предпринимателя как элемента со­циальной структуры России: Автореф. дис. к-та социолог, наук.Саратов, 1996.

Комиссаров В.И., Лапин Е.С. Товарная ссуда как способ хищения: Теоретические проблемы частной методики расследования преступлений. Саратов, 1998.

Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики. Учебник / Под ред. В.Д. Грабовского, А.Ф. Лубина. Н.Новгород, 1995.

Криминалистика: Учебник / Отв. ред. Н.П.Яблоков. 2-е изд. перераб. и доп. М., 2000. (Гл. 33).

Кузнецов А.П. Преступления в сфере экономической деятельности: Понятие, место, классификация // Следователь, 1999, № 4 — С.7-12.

Лапин Е.С. Ревизия аудитора по уголовным делам // Законность,1998, №9-С.8-12.

Лапин Е.С. Проблемы организации расследования экономических преступ­лений // Вестник Волжского университета им. В.Н.Татищева. Серия «Юриспруденция». Вып.7, Тольятти, 1999 — С. 190-197.

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятия, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997.

Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М., 1997.

Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в уголовном, гражданском, арбитражном процессе. М., 1996.

Русанов Г.А. Преступления в сфере экономической деятельности: Учебное пособие. М., 2011.

Судебная практика к Уголовному кодексу РФ / Сост. С.В. Бородин, А.И. Трусова; Под общ. ред. В.М. Лебедева. М., 2001 — С.778-827.

Черкасов В.Н. Борьба с экономической преступностью в условиях применения компьютерных технологий. Саратов, 1995.

Шадрин В.В. Основы бухгалтерского учета и назначения судебно-бухгалтерской экспертизы. М., 2000.

Яни П.С. Экономические и служебные преступления. М., 1997.

Тема 2. Методика расследования незаконного предпринимательства (ст.171 УК РФ)

Правовые основы расследования незаконного предпринимательства. Криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства.

Исходные следственные ситуации и их значение для выдвижения версий и планирования расследования.

Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 171 УК РФ. Использование специальных знаний при расследовании данной категории уголовных дел.

Основная литература

Гражданский кодекс РФ от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 06 апреля 2011 г. № 65-ФЗ ) // СЗ РФ. — 1994. -№ 32. — Ст.3302.

Федеральный закон РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ (в ред. от 29 декабря 2010 г. № 442-ФЗ) // РГ. — 2001. — 10 авг.

Федеральный закон РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (в ред. от 23 декабря 2010 г. № 387-ФЗ) // РГ. — 2001. — 10 авг.

Дьякова В.В., Коваленко Т.М. Расследование незаконного предпринимательства: Учебное пособие. Саратов, 2011.

Колесников П.М. Расследование незаконного предпринимательства. М., 2007.

Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности: учебное пособие / Под ред. Фирсова Е.П. М., 2005.

Дополнительная литература

Аистова Л.С.

Незаконное предпринимательство. М., 2002.

Криминалистика: Учебник / Под ред. Т.А. Седовой, А.А. Эксархопуло. СПб. 2001. (Гл. 37).

Ларичев В.В. Объективная сторона незаконной предпринимательской деятельности// Российский следователь, 2001, № 4. С.24-29.

Сергеев В.И. Незаконное предпринимательство (Отдельные вопросы теории и практики на примере конкретного дела) // Российский следователь, 1999, №4.С.21-28.

Устинова Т. Ответственность за незаконную предпринимательскую дея­тельность//Законность, 1999, № 7. С. 14-19.

Шанцев С., Коренев А. Незаконное предпринимательство и другие формы запрещенной деятельности // Законность, 2000, № 10. С.28-32.

Расследование незаконного предпринимательства

Читайте также:

  1. В.101 Криминалистическая характеристика преступлений в сфере незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ.
  2. В.102. Типичные следственные ситуации и программы первоначального этапа расследования незаконного приобретения, хранения и сбыта наркотических или психотропных веществ.
  3. В.103 Криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства
  4. В.104 Типичные следственные ситуации и программы первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства
  5. Второе расследование убийства – 1
  6. Второе расследование убийства – 2
  7. Второе расследование убийства – 3
  8. Второе расследование убийства – 4
  9. Второе расследование убийства – 5
  10. Второе расследование убийства – 6
  11. Второе расследование убийства – 7
  12. Криминалистическая характеристика незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ.

Ученые:русанов, баранин

Незаконное предпринимательство— деяние, являющееся преступным согласно статье 171 УК РФ. Законная предпринимательская деятельность осуществляется в рф при условии государственной регистрации гражданина в качестве ИП или создания в установленном порядке юридического лица.

Соответственно, незаконным является осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации.

Расследование незаконного предпринимательства начинается с возбуждения уголовного дела поразличным основаниям:

· данные, указывающие на безлицензионную деятельность коммерческих фирм (предпринимателей)

· данные о причинении указанными структурами крупного материального ущерба гражданам или иным субъектам хозяйственной деятельности.

Источниками первичной информации служат материалы оперативно-розыскной работы органов МВД, ФСБ, налоговой полиции, таможенных и других органов, и соответствующей доследственной их проверки, а также данные прокурорских проверок, материалы ревизий и аудиторских проверок фирм и предпринимателей, данные прессы, заявления граждан.

Типовые следственные ситуации:

1) поступило сообщение, содержащее признаки совершения преступных действий, повлекших значительный материальный ущерб.

Нарушитель известен или неизвестен. Фактор внезапности чаще не может быть использован, так как преступник либо информирован о направлении материалов следствию, либо прошедшее время не позволяет работать по горячим следам;

2) поступили из органов дознания материалы о результатах оперативно-розыскных действий, содержащие данные о фактах незаконного предпринимательства.

Использование фактора внезапности в начале расследования возможно и часто необходимо для успешного раскрытия преступления. Например, возможны: задержание с поличным; следственные и оперативные действия по горячим следам; оперативные и следственные действия, обеспечивающие получение необходимой документации.

3) ситуация та же, что и вторая, но поступившие материалы оперативно-розыскных действий свидетельствуют о возможном совершении незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности членами конкретной организованной преступной группы, о криминальной деятельности которой оперативно-розыскные органы не имели ранее информации;

4) преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности.

При расследовании преступления — незаконного предпринимательства большое значение имеет установление эффективного взаимодействия следователей с оперативно-розыскными органами в рамках следственно-оперативной группы или в форме выполнения отдельных следственных поручений.

Читайте так же:  Сбербанк оформить ипотеку онлайн без первоначального взноса

Анализируя поступившие материалы, следователь должен обратить внимание на следующее:

а) все ли необходимые документы, свидетельствующие о противоправности деяния представлены;

б) подлинные ли эти документы или представлены их копии;

в) есть ли объяснения, подтверждающие факты правонарушения.

Вместе с тем следователи уже на стадии анализа поступившей первичной информации должны обратить внимание на то, нет ли в ней признаков организованной преступной деятельности, совершаемой организованной группой.

План расследования на первоначальном этапе:

Видео (кликните для воспроизведения).

· уточнение фактических данных, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела по факту незаконного предпринимательства,

· собирание новых фактических данных

· предупреждение возможных попыток заинтересованных лиц скрыть следы преступления.

Дата добавления: 2015-06-04 ; Просмотров: 335 ; Нарушение авторских прав? ;

Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет

Методика расследования незаконной предпринимательской деятельности.

Особенности квалификации незаконной предпринимательской деятельности.

Незаконная предпринимательская деятельность лишает бюджет поступлений, снижает инвестиционную привлекательность страны, наносит удар по интересам добросовестных участников оборота. Власти ведут непримиримую борьбу с нарушителями, применяя самые жесткие санкции. Ежегодно российские суды выносят сотни обвинительных приговоров. Однако вопрос остается актуальным и сегодня.

Выявление нарушений требует от проверяющих лиц комплексного подхода. Оценке подлежат документы, свидетельские показания, видеоматериалы и аудиозаписи. Юридический анализ охватывает все доказательства, которые удается собрать в процессе расследования. Особое значение приобретает содержание деловой переписки.
Специалисты обязаны ответить на три вопроса: является ли деятельность физического лица коммерческой; нарушает ли она законодательство РФ; может ли виновник нести ответственность за совершенный проступок.

На первом этапе необходимо установить наличие признаков предпринимательской деятельности. К таковым юристы относят самостоятельность, систематичность и направленность на извлечение дохода. Бизнесмен действует по личному усмотрению, принимает решения, используя собственные знания и опыт. Сотрудничество строится с разными контрагентами, но все реализуемые проекты направлены на получение доходов. При этом сделки заключаются регулярно. Ответственность по обязательствам коммерсант несет всем своим имуществом.

Если вопрос об отнесении деятельности лица к категории предпринимательства решен положительно, проводят оценку законности. Противоправность действий проявляется по-разному:

1. Отказ от регистрации. Гражданин или иностранец ведут деятельность без постановки на учет. Сведения о них не отражаются в государственных реестрах. Налоги с полученного дохода не перечисляются в бюджет, а страховые взносы не поступают в фонды.

2. Искажение данных. В этом случае в документы вносят недостоверную информацию. Целью таких действий может быть маскировка доходных направлений под менее прибыльные или льготные отрасли.

3. Отсутствие разрешений. Незаконной является коммерческая деятельность без обязательных лицензий, либо допусков. Выявляют нарушение в ходе контрольных мероприятий. Основанием проверки могут послужить жалобы потребителей.

Третьим этапом является установление способности виновного лица нести ответственность за совершенное правонарушение. В России ее связывают с наступлением определенного возраста. Незаконная предпринимательская деятельность квалифицируется как административный проступок, налоговое правонарушение или уголовное преступление. Назначать наказание разрешается гражданам России с 16 лет. Применение санкций в отношении иностранцев или лиц без гражданства возможно с учетом правил о дееспособности.

Законодательство РФ предусматривает три типа ответственности. Меру избирают по итогам объективной и всесторонней оценки ситуации:

Налоговые санкции: Наказание за это предусмотрено стат. 116 НК РФ. За пренебрежение предписаниями о сроке подачи заявления коммерсанту придется заплатить штраф. Его размер является фиксированным — 10000 рублей.

Административная ответственность: Незаконная предпринимательская деятельность, выражающаяся в отсутствии государственной регистрации, предполагает наложение штрафа в сумме от 500 до 8000 рублей.

Уголовная ответственность

Точное описание преступления приведено в стат. 171 УК РФ. В качестве такового рассматривают незаконное предпринимательство, повлекшее причинение серьезного ущерба, либо получение доходов в размере от 1,5 миллионов рублей. штраф до

· удержание заработка за 24 месяца;

· обязательные работы в течение 480 часов;

Методика расследования незаконной предпринимательской деятельности.

Обстоятельства, подлежащие выяснению:

1) Установление основных обстоятельств события преступления (предмет посягательства, способ, механизм и обстановка совершения преступления).

2) Установление фактов, подтверждающих виновность подозреваемого и мотивы совершения преступления, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности.

Установление фактов, подтверждающих виновность подозреваемого

3) Установление условий, способствовавших совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к осуществлению предпринимательской деятельности и др.).

4) Выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверка возникших следственных версий, проверка и оценка фактических данных (размер причиненного ущерба, способы реализации преступления, способ получения дохода и др.) [123] .

Типичные следственные ситуации:

· преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности;

· поступило сообщение, содержащее признаки совершения преступных действий, повлекших причинение значительного материального ущерба;

· поступили материалы оперативно-розыскных действий, содержащие данные о фактах незаконного предпринимательства;

· материалы оперативно-розыскных действий свидетельствуют о возможном совершении незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности членами конкретной организованной преступной группы.

Программа расследования:

1) выемка и изучение необходимых нормативных документов, регулирующих данный вид предпринимательской деятельности;

2) выемка, осмотр и изучение документов, показывающих движение денежных средств организации, фирмы (предпринимателя);

3) выемка и осмотр необходимых документов организации, фирмы (предпринимателя);

4) наложение ареста на денежные суммы, счета;

5) выемка почтово-телеграфной корреспонденции;

6) осмотр изъятых поддельных документов и других объектов;

7) осмотр и предварительное исследование документов, с помощью которых было совершено преступление;

Документы, с помощью которых совершено преступление

8) допрос работников организации, фирмы (предпринимателя);

9) допрос свидетелей;

10) назначение и проведение ревизий, аудиторских проверок криминалистических и иных судебных экспертиз для исследования бухгалтерских, отчетных и иных документов организации, фирмы (предпринимателя);

11) проведение следственной операции по задержанию подозреваемых в совершении незаконного предпринимательства;

12) личный обыск подозреваемого (руководителя фирмы) и обыск по месту жительства и работы с целью выявления и изъятия различных документов и иных объектов, имеющих значение для дела;

Обыск по месту работы

13) допрос подозреваемого;

14) осмотр транспортного средства, используемого подозреваемым;

15) контроль телефонных переговоров родственников, коллег и партнеров задержанного;

16) предъявление для опознания;

17) очная ставка и др.

Судебные экспертизы, проводимые при расследовании незаконного предпринимательства:

· технико-криминалистическая экспертиза документов;

Некоторые организационно-тактические особенности первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ)

Решетникова Тамара Валерьевна, адъюнкт кафедры криминалистики Краснодарского университета МВД России.

Статья посвящена важным в теоретическом и практическом плане проблемам, связанным с разработкой типичных следственных ситуаций первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Автор определяет типичные следственные ситуации, предлагает алгоритмы действий субъекта расследования в каждой из них.

Ключевые слова: незаконное предпринимательство, следственная ситуация, следственные версии, планирование расследования, криминалистическая версия, мыслительная деятельность, практическая деятельность, программы деятельности субъекта расследования.

The article is dovoted important in the theoretical and practical plan to the problems connected to development of tipical investigatory situations of an initial stage investigation of illigal enterprise (an item 171 the Criminal Code of the Russian Federation). The author will define typical investigatory situations, offers algarithms of actions of the subject of investigation in each of them.

Читайте так же:  Политическая партия должна отвечать следующим требованиям

Key words: illigal enterprise, an investigatory situation, criminal version, investigatory versions, planning investigation, algaritmization of investigations of a crime, programs of activity of the subject of investigation.

Развитие предпринимательства привело к появлению такого опасного социально-экономического явления, как незаконное предпринимательство. Государство ограничило свое влияние на хозяйственную жизнь страны созданием диспозитивных норм, определяющих лишь правила поведения на рынке. Обилие и несовершенство правовых норм в области регулирования предпринимательской деятельности, нередко противоречащих друг другу, создали благоприятную среду для использования пробелов в законодательстве в преступных целях.

На протяжении последних лет наблюдается устойчивый рост таких преступлений. Так, подразделениями по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел [1] в 2005 г. по всей России выявлено 1252 (+ 90,9%) факта совершения незаконного предпринимательства в 2006 г. — 1351 (+ 7,9%), в 2007 г. — 1491 (+ 10,4%), в 2008 г. — 1532 (+ 2,8%), в 2009 г. — 2345 (+ 53,6%), за январь — ноябрь 2010 г. — 2487 (+ 12,3%). За 2010 г. (январь — декабрь) выявлено всего 256323 преступления экономической направленности, из них подразделениями органов внутренних дел — 266,7, что на 11,9% меньше, чем в 2009 г. (410333 преступления, подразделениями ОВД — 428,8). При производстве предварительного расследования, в особенности на первоначальном этапе по делам о незаконном предпринимательстве, имеются существенные недостатки и возникает немало проблем. Об этом, в частности, свидетельствует незначительное количество уголовных дел, направляемых в суд. Так, в 2005 г. по России эта цифра составила лишь 574 уголовных дела, что составляет 45,8% от общего числа выявленных фактов незаконного предпринимательства за указанный период. В 2006 г. — 556 (41,1%), в 2007 г. — 679 (45,5%), в 2008 г. — 519 (33,9%), за 2009 г. — 848 (36,2%), а за январь — декабрь 2010 г. — 1174(39,7%) [2].

Первоначальный этап расследования охватывает период от возбуждения уголовного дела до окончания сбора доказательств, достаточных для предъявления обвинения. Важной задачей первоначального этапа является сбор достаточных доказательств и тактико-психологической информации об основных обстоятельствах расследуемого события и виновности в выявленном преступлении конкретных лиц. Именно в этот период чаще всего складываются сложные проблемно-конфликтные ситуации, характеризующиеся недостаточной информацией об обстоятельствах, подлежащих установлению.

Исходя из правильного определения границ предварительной проверки осуществляется установление в процессе проверки сообщения (заявления) о незаконном предпринимательстве следующих элементов:

проверяемой деятельности, непосредственно направленной на извлечение дохода (являющейся предпринимательским субъектом, непосредственно осуществляющим предпринимательскую деятельность);

способа совершения незаконного предпринимательства и предмета, на который оно направлено;

суммы причиненного ущерба либо извлеченного дохода.

При этом определяется перечень обстоятельств, по которым следователь (дознаватель) и оперуполномоченный могут сделать выводы о незаконности предпринимательской деятельности и наличии состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ. Проанализировав вышеуказанную статистику, можно увидеть тенденцию к росту рассматриваемой категории преступления.

Криминалистическая теория и практика показывают, что выбор направлений и программ расследования незаконного предпринимательства во многом зависит именно от типичной ситуации, которая складывается на данном этапе.

Общий алгоритм расследования [3] незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ) можно представить следующим образом: 1) оценка на основе типичных ситуаций расследования, конкретной следственной ситуации по находящемуся в производстве уголовному делу; 2) выдвижение общих и частных версий по основным обстоятельствам расследуемого события; 3) постановка тактических задач расследования; 4) планирование расследования и производство отдельных следственных действий, тактических и оперативно-тактических операций по проверке следственных версий, решению поставленных тактических задач. Криминалистическая практика показывает, что основой типичных ситуаций первоначального этапа расследования незаконного предпринимательства являются сведения о предмете преступного посягательства, способе его совершения и оставляемых следах, предполагаемой личности преступника, его целях и мотивах.

Типичные ситуации первоначального этапа отличаются не только объективными трудностями, связанными с недостатком и неопределенностью имеющихся сведений, но и упущениями субъективного порядка. Большинство следственных ошибок, совершаемых на данном этапе, сказываются на результатах всего досудебного производства [4].

Первичную типичную ситуацию первоначального этапа расследования можно сформулировать следующим образом: имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности и установлены все или большинство лиц, причастные к совершению преступления. Данная типичная ситуация является наиболее характерной (69%) и является весьма благоприятной для расследования, поскольку механизм преступления в этом случае представляется достаточно очевидным уже в самом начале расследования.

Так, в Краснодарском крае в г. Краснодаре гражданка К., являясь генеральным директором предприятия ООО «ДИВВ», осуществляла предпринимательскую деятельность без лицензии в случаях когда данная лицензия обязательна, и извлекла доход в крупном размере в сумме 596468 рублей [5].

Вторая типичная ситуация. Имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, установлен организатор и большинство соучастников, но место нахождения их неизвестно. Подобная типичная ситуация на первоначальном этапе расследования незаконного предпринимательства встречается менее часто, чем первая (в 18% случаев), и в основном в связи с совершением преступлений по корыстным мотивам.

При сложившейся второй следственной ситуации помимо проведения мероприятий, перечисленных выше, первостепенной и главной задачей является установление всех лиц, причастных к осуществлению незаконной предпринимательской деятельности, и мест их нахождения.

Примером обозначенной ситуации может служить следующий случай.

Граждане Т. и А., жители Краснодарского края, являясь генеральными директорами ООО «Юг-Монтажстрой», осуществляли предпринимательскую деятельность с нарушением лицензионных требований и условий, сопряженную с извлечением дохода в крупном размере [6].

Первостепенной и главной задачей субъекта расследования является установление всех лиц, причастных к осуществлению незаконной предпринимательской деятельности, и мест их нахождения. Когда имеются материалы оперативной разработки юридического лица, то на первоначальном этапе расследования характерно следующее: 1) ознакомленность с нормативными документами по вопросам регистрации и лицензирования, 2) четкое уяснение и постановка задач, 3) формирование следственно-оперативной группы, 4) спланированность очередности проведения следственных действий, 5) планирование каждого следственного действия в отдельности, 6) подбор специалистов для решения определенных задач, 7) неожиданность для сотрудников организации в возбуждении уголовного дела и изъятия документов отчетности.

Третья типичная ситуация. Имеются документально подтвержденные факты незаконного осуществления предпринимательской деятельности, личности преступников не установлены. Данная ситуация на практике встречается примерно в 13% случаев.

Конечно, по многоэпизодным делам значение первоначального этапа расследования несколько меняется. Происходит некоторое повторение по каждому эпизоду на любом этапе общего расследования. Выявление, раскрытие и расследование преступлений этой категории представляют определенную сложность. Случаются недостатки в деятельности субъектов, осуществляющих предварительное расследование. Не исследуются данные криминалистических характеристик, не учитываются типичные следственные ситуации при планировании расследования таких преступлений.

Как известно, своеобразным стержнем, основой плана расследования, особенно на первоначальном его этапе, являются криминалистические версии, построение и проверка которых существенно влияют на успешность познания механизма преступления в рамках конкретного расследования [7].

Читайте так же:  Проверка соблюдения земельного законодательства физическим лицом

Выявление преступлений, предусмотренных ст. 171 УК РФ, зачастую становится непростой задачей. Вначале следователю надлежит ответить на вопрос, какое событие имело место: произошли ли преступные действия, т.е. сформулировать и проверить общие версии по событию в целом.

Практика расследований преступлений, предусмотренных ст. 171 УК РФ, показывает, что в перечисленных выше типичных ситуациях планирование чаще всего основывается на основе информации о преступлении, способе его совершения, а также с учетом следовой картины происшедшего, учитывая также информацию, характеризующую личность преступника.

В качестве основы плана при расследовании данного вида преступления, с учетом имеющейся информации о следах и действиях, реализующих способ совершения преступления, выдвигаются типичные и общие версии о личности преступника (включая и мотивационную сферу) и частные версии по кругу лиц. Рассмотрение типичных общих и частных версий, как показывает криминалистическая теория и практика, целесообразно проводить в рамках типичных ситуаций расследования, сформулированных выше.

Субъекту расследования следует помнить, что между версиями и логическими следствиями, из них вытекающими, существует не только прямая, но и обратная информационно-предметная связь. Процесс проверки должен завершаться либо опровержением, либо подтверждением фактов. Получив при проверке следствий новые, ранее неизвестные сведения, субъект расследования корректирует объем и содержание версий, выдвигает новые версии и, соответственно, уточняет, иногда весьма существенно, план расследования незаконного предпринимательства.

Часть 2. Методические рекомендации по расследованию незаконной предпринимательской деятельности

ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ О НЕЗАКОННОМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВЕ

При расследовании уголовных дел о преступлениях, связанных с не­законным предпринимательством, подлежат доказыванию следующие обстоя­тельства:

1. Деятельность является предпринимательской 3 0(ст.171 УК РФ со­держит бланкетную диспозицию, и для раскрытия предпринимательской де­ятельности следует обращаться к гражданскому законодательству).

Закон называет следующие признаки деятельности, именуемой предпринимательской:

– деятельность должна быть систематической, осуществляться на постоянной основе от своего имени и на свой риск, т.е. под свою имущественную ответственность ,

– направленность ее на систематическое извлечение прибыли в иму­щественных отношениях (от пользования имуществом, продажи то­варов, выполнения работ или оказания услуг),

– деятельность подлежит обязательной государственной регистрации в установленном законом порядке (п.3 ст.2 ГК РФ).

Для признания деятельности в качестве предпринимательской необ­ходимо установить, что лицо систематически совершало действия, обла­дающие определенным единством и направленные на получение прибыли в результате возмездного удовлетворения потребностей третьих лиц. Это может выражаться в продолжительности или интенсивности осуществления этих действий, в объеме получаемой прибыли.

Не будет являться предпринимательской деятельностью, пусть и возмездные, но носящие случайный характер действия, особенно, если их целью является удовлетворение своих потребностей, а также потребностей знакомых, родственников.

Необходимо иметь ввиду, что уголовная ответственность за неза­конную предпринимательскую деятельность при осуществлении разовой сделки зависит от характера такой сделки. Если она направлена на изв­лечение систематической прибыли, то тогда возможна уголовная ответс­твенность.

Если же разовая сделка не направлена на получение систематичес­кой прибыли, то уголовная ответственность невозможна даже при наличии какого-либо квалифицирующего признака.

Также не будет являться предпринимательской деятельность, хотя и направленная на получение прибыли, но запрещенная законом. Осущест­вление в качестве предпринимательской деятельности, запрещенной зако­ном, влечет уголовную ответственность по соответствующим статьям УК Российской Федерации, являющимися специальными нормами по отношению к ст.171 (например, ст.ст.232, 233, 242 УК Российской Федерации). При этом дополнительная квалификация содеянного по ст.171 УК РФ не требу­ется.

2.Предпринимательская деятельность является незаконной, то есть:

а) Осуществляется без регистрации.

Установление этого обстоятельства сложности при доказывании не представляет, так как осуществление любого вида предпринимательской деятельности может производиться только лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей в установленном законом порядке. Это могут быть коммерческие организации, зарегистрированные в качестве юриди­ческих лиц, или физические лица, зарегистрированные в качестве инди­видуальных предпринимателей.

Обязательность регистрации предпринимательской деятельности ус­тановлена для индивидуальных предпринимателей (п.1 ст.23 ГК РФ), для главы крестьянского (фермерского) хозяйства (п.2 ст.23 ГК РФ), для юридического лица (п.1 ст.51 ГК РФ)

Органы, уполномоченные осуществлять государственную регистрацию субъектов предпринимательской деятельности, определяются законода­тельством.

В частности, государственную регистрацию кредитных организаций в соответствии ст. 12 Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 г. “О банках и банковской деятельности” (в редакции от 03.02.1996 г.) и ст.58 Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 г. “О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)” в редакции от 20.06.1996 г. осуществляет Центральный Банк Рос­сии.

Государственная регистрация предприятий с иностранными инвести­циями возложена на Государственную регистрационную палату, созданную на основании постановления Правительства РФ N 655 от 06.06.1994 г. Российские юридические лица регистрируются в созданных субъектами Фе­дерации регистрационных палатах, имеющих отделения (филиалы) на мес­тах.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет и в том случае, когда эта деятельность осуществляется после ликвидации юридического лица или прекращения действия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве предпринима­теля.

Доказательством осуществления деятельности без регистрации явля­ется отсутствие у коммерческой организации учредительных документов, утвержденных соответствующим государственным органом, и свидетельства о государственной регистрации предприятия. У частного лица – отсутс­твие свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве предпринимателя.

Порядок регистрации предпринимателей установлен ст.ст.34 и 35 Закона РСФСР “О предприятиях и предпринимательской деятельности” от 25.12.94 г., а также Указом Президента РФ от 08.07.1994 г. “Об упоря­дочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации” с утвержденным им Положением о по­рядке государственной регистрации субъектов предпринимательской дея­тельности (Сборник законодательства Российской Федерации 1994 г.N 11 ст.1194).

б) Осуществляется без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно. Необходимо установить, что исследуемый вид предпринимательской деятельности может осуществляться только после получения специально­го разрешения (лицензии), выдаваемого уполномоченным на это органом.

Основной перечень видов деятельности , для занятия которыми требуется специальное разрешение, а также основания и порядок лицензиро­вания установлены Федеральным законом “О лицензировании отдельных ви­дов деятельности” от 25.09.1998 г. N 158-ФЗ. Установленный им порядок лицензирования не распространяется на те виды деятельности, лицензи­рование которых установлено федеральными законами, действующими до вступления в силу Федерального закона от 25.09.1998 г. Все иные нор­мативные правовые акты в этой сфере действуют в части, не противоре­чащей названному Закону.

Так, на осуществление ряда видов деятельности особый порядок ли­цензирования установлен законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Президента Российской Федерации. Например, деятельность по производству, розливу,оптовой и розничной торговле алко­гольной продукцией регулируется Федеральным законом от 07.01.1999 го­да N 18-ФЗ.

Об осуществлении деятельности без лицензии может свидетельство­вать отсутствие последней у юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также отсутствие в органе, уполномоченном на веде­ние лицензионной деятельности, документов о выдаче лицензии этому предпринимателю. Реестр выданных, зарегистрированных, а также аннули­рованных и приостановленных лицензий ведется органом, уполномоченным на ведение лицензионной деятельности.

Осуществлением предпринимательства без лицензии является и веде­ние лицензионной деятельности по лицензии, выданной на другой вид де­ятельности или другому юридическому или физическому лицу, а также де­ятельность, осуществляемая по истечении срока действия лицензии, либо после извещения лицензиата о приостановлении действия лицензии или об ее анулировании.

Читайте так же:  Хронометраж рабочего времени уборщицы служебных помещений образец

Необходимо отметить, что в соответствии с законодательством или правовыми традициями не рассматриваются как предпринимательство неко­торые виды профессиональной деятельности (частной практики). Так, не признаются предпринимателями частнопрактикующие нотариусы (ст.1 “Ос­нов законодательства Российской Федерации о нотариате” от 11 февраля 1993 г.), члены коллегий адвокатов, частнопрактикующие юристы, врачи, репетиторы, учителя.

в) Осуществляется с нарушением условий лицензирования.

Нарушение условий лицензирования может состоять в осуществлении деятельности с нарушением условий действия лицензии: например, при отсутствии необходимой техники, с нарушением технологии и санитарных правил, без сертифицирования качества и т.п.

Виды нарушений специальных условий лицензирования определяются в Положениях о лицензировании конкретных видов деятельности.

Так, в частности, условием действия лицензии на право производс­тва, хранения и оптовой реализации этилового спирта из всех видов сырья в Положении о лицензировании соответствующей деятельности приз­нается реализация этилового спирта для дальнейшей переработки, в том числе для производства алкогольной продукции, только при наличии у организации-партнера соответствующих лицензий и квоты потребителя этилового спирта; для организации-потребителя, не производящего алко­гольную продукцию, – квоты потребления этилового спирта. Нарушение этого условия при наличии признаков ст.171 УК РФ наказывается в уго­ловном порядке. По лицензии на право производства, розлива, хранения на предприятиях и оптовой реализации готовой алкогольной продукции, виноматериалов и спиртосодержащих полуфабрикатов этой продукции нару­шением условий лицензирования является использование спирта этилового не по назначению или в объемах, превышающих квоты; реализация алко­гольной продукции партнеру, не имеющему таких лицензий. Нарушение названных условий преступно, если причинен крупный ущерб или извлечен доход в крупном размере.

Контроль за соблюдением условий лицензирования возлагается на орган, выдающий лицензию. К материалам уголовного дела должен быть приобщен документ лицензирующего органа о выявленных нарушениях усло­вий лицензирования.

3. В результате незаконной предпринимательской деятельности наступило одно из общественно-опасных последствий:

а) причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государс­тву.

Критерии определения крупного ущерба законодателем не определен и в каждом конкретном случае его размер определяется следствием и су­дом, исходя из конкретных обстоятельств уголовного дела.

В юридической литературе выдвинуто предложение применительно к преступлениям главы 22 УК РФ – считать таковым ущерб, если он равен или превосходит размер ущерба, признаваемого крупным применительно к хищению собственности, т.е. в 500 раз превышающий минимальный размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации.

Так, крупный ущерб причиняемый гражданам, организациям или госу­дарству может состоять в убытках, т.е. реальном ущербе или упущенной выгоде. Убытки гражданам могут быть причинены ненадлежащим выполнени­ем работ и услуг, продажей товара ненадлежащего качества. Убытки ор­ганизациям могут быть причинены теми же действиями, а также выражать­ся в неполучении ими доходов, в том числе в результате конкуренции со стороны лиц, осуществляющих незаконную предпринимательскую деятель­ность. Убытки государству могут быть причинены в результате неполуче­ния оплаты за регистрацию, выдачу лицензии, в неполучении налогов.

Причинение ущерба государству складывается из всех сумм, подле­жащих к уплате, в том числе, и сумм за оформление лицензии, регистра­ционного сбора или пошлины, а также суммы налогов, подлежащих уплате юридическими лицами.

Требование уплаты налогов с доходов, полученных от незаконной деятельности противоречит общепринятым принципам и нормам уголовного права, но в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 04.07.1997 года “О некоторых вопросах применения судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов” это требование официально закрепляется, но только в отноше­нии физических лиц.

б) действия сопряжены с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере.

Размер крупного и особо крупного дохода применительно к ст.171 УК Российской Федерации дан в Примечании к названной статье.

При этом доходом в крупном размере признается доход, сумма кото­рого превышает 200 минимальных размеров оплаты труда. Доходом в особо крупном размере признается доход, сумма которого превышает 500 мини­мальных размеров оплаты труда (порядок исчисления дохода – см.Раздел I настоящих Рекомендаций).

Успешное расследование этих преступлений возможно лишь при пра­вильной организации взаимодействия со службой по борьбе с экономичес­кими преступлениями, органами, уполномоченными на ведение лицензиро­вания отдельных видов деятельности и осуществляющими контроль за соб­людением условий лицензии. Особенно важно такое взаимодействие на стадии возбуждения уголовного дела.

Материалы доследственной проверки должны быть полными и содер­жать достаточные данные, указывающие на наличие состава преступления. Учитывая , что одним из обязательных условий для наступления уголов­ной ответственности за данный вид преступления является наступление в результате незаконных действий общественно-опасных последствий (изв­лечение дохода в крупном или особо крупном размере либо причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству) ревизия или аудиторские проверки, как правило, должны проводиться до возбуждения уголовного дела.

При поступлении материала проверки необходимо, в первую очередь, убедиться:

– в наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступ­ления, в том числе: время, место и способ совершения, размер извлеченного дохода либо причиненного ущерба, конкретные обс­тоятельства, сведения о лицах, причастных к преступлению,

– в отсутствии обстоятельств, препятствующих возбуждению уголов­ного дела, в частности, не истекли ли сроки давности привлече­ния к уголовной ответственности.

Учитывая специфику расследования уголовных дел данной категории, на момент принятия решения о возбуждении уголовного дела к материалу в обязательном порядке должны быть приобщены:

А/ Объяснения лиц, на которых в силу осуществления им предприни­мательской деятельности лежит обязанность регистрации, получения раз­решения (лицензии) либо соблюдения условий лицензирования.

– подтверждающие ведение предпринимательской деятельности,

– обязательность получения разрешения (лицензии) на данный вид деятельности,

– свидетельствующие об отсутствии соответствующего разрешения(лицензии) либо осуществление деятельности с нарушением ус­ловий лицензирования,

Видео (кликните для воспроизведения).

– подтверждающие причинение крупного ущерба, либо извлечение дохода в крупном (особо крупном) размере.

Источники


  1. Пчелинцева, Л.М. Семейное право России; Норма, 2011. — 704 c.

  2. Евецкий, А.А. О юридических лицах / А.А. Евецкий. — М.: ООО PDF паблик, 2009. — 879 c.

  3. Марченко, М. Н. Проблемы общей теории государства и права. Учебник. В 2 томах. Том 1. Государство / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2015. — 752 c.
  4. Оксамытный, В.В. Теория государства и права / В.В. Оксамытный. — М.: ИМПЭ-ПАБЛИШ, 2004. — 563 c.
  5. Скурихин, А.П. Испанско-русский юридический словарь: моногр. / А.П. Скурихин. — М.: Русский язык — Медиа, 2014. — 552 c.
  6. Расследование незаконной предпринимательской деятельности
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here